融资租赁与企业贷款的关系解析

在当今复杂的商业环境中，企业在发展过程中常常需要资金来支持各项业务活动，而贷款和融资租赁是企业获取资金的两种常见方式，融资租赁究竟会对企业贷款产生怎样的影响呢？这是许多企业管理者和金融从业者都十分关心的问题。

融资租赁的基本概念与特点

融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权，融资租赁具有以下几个显著特点：

1、融资与融物相结合

融资租赁不仅为企业提供了资金支持，同时还解决了企业对特定设备或资产的需求，企业通过租赁的方式获得了设备的使用权，从而能够立即开展生产或经营活动，而不必一次性投入大量资金购买设备。

2、租赁期限较长

融资租赁的租赁期限通常与设备的使用寿命相匹配，一般为3到10年甚至更长，这使得企业在租赁期间能够稳定地使用设备，同时也为企业提供了一种长期的资金解决方案。

3、租金支付方式灵活

融资租赁的租金支付方式通常为分期等额支付，企业可以根据自身的财务状况选择合适的支付期限和支付金额，这种灵活的租金支付方式有助于企业合理安排资金，降低财务风险。

4、租赁期满后设备处置方式多样

租赁期满后，企业可以选择续租、购买或退租等方式处置设备，如果企业选择购买设备，通常可以以较低的价格获得设备的所有权，从而实现设备的升级换代。

企业贷款的主要方式及影响因素

企业贷款是指企业为了满足自身的资金需求，向金融机构申请借入资金的行为，企业贷款的主要方式包括银行贷款、债券发行、股权融资等，不同的贷款方式对企业的要求和影响也有所不同。

1、银行贷款

银行贷款是企业最常见的贷款方式之一，银行在审批企业贷款时，会综合考虑企业的财务状况、信用状况、经营状况、还款能力等因素，银行要求企业具有稳定的现金流、良好的信用记录和足够的抵押或担保物。

2、债券发行

债券发行是企业通过发行债券来筹集资金的方式，债券发行的利率通常根据市场情况和企业的信用状况而定，债券发行对企业的要求相对较高，企业需要具备一定的规模和信用评级，同时还需要满足相关的法律法规和监管要求。

3、股权融资

股权融资是指企业通过出让股权来筹集资金的方式，股权融资的优点是不需要企业偿还本金和利息，但是会稀释企业的股权结构，影响企业的控制权，股权融资对企业的要求也相对较高，企业需要具备良好的发展前景和盈利能力。

融资租赁对企业贷款的影响

1、积极影响

（1）改善企业财务状况

融资租赁可以将企业的固定资产投资转化为租赁费用，从而降低企业的固定资产投资压力，改善企业的财务状况，融资租赁的租金支付方式通常为分期等额支付，这有助于企业合理安排资金，降低财务风险。

（2）提高企业信用评级

融资租赁可以为企业提供一种长期的资金解决方案，同时还可以提高企业的资产负债率，企业的资产负债率越低，信用评级越高，融资租赁可以通过提高企业的资产负债率来提高企业的信用评级，从而为企业贷款创造有利条件。

（3）增加企业融资渠道

融资租赁可以为企业提供一种新的融资渠道，从而增加企业的融资选择，企业可以根据自身的需求和实际情况，选择合适的融资方式，提高融资效率。

2、消极影响

（1）增加企业财务成本

融资租赁的租金通常比银行贷款的利息高，这会增加企业的财务成本，如果企业不能合理控制租金支付，可能会导致企业的财务状况恶化。

（2）影响企业现金流

融资租赁的租金支付通常为分期等额支付，这会对企业的现金流产生一定的影响，如果企业的现金流不足，可能会导致企业无法按时支付租金，从而影响企业的信用记录。

（3）增加企业债务负担

融资租赁会增加企业的债务负担，如果企业的债务负担过重，可能会影响企业的偿债能力和发展前景。

企业应如何合理利用融资租赁与贷款

1、根据企业实际需求选择融资方式

企业在选择融资方式时，应根据自身的实际需求和财务状况来进行综合考虑，如果企业需要购买大型设备或资产，同时又缺乏足够的资金，可以选择融资租赁；如果企业需要短期资金支持，可以选择银行贷款或债券发行。

2、合理控制租金支付和债务负担

企业在选择融资租赁时，应合理控制租金支付，避免租金支付过高导致企业财务状况恶化，企业还应合理控制债务负担，避免债务负担过重影响企业的偿债能力和发展前景。

3、加强风险管理

企业在利用融资租赁和贷款时，应加强风险管理，建立健全风险管理体系，企业应定期对财务状况和经营状况进行分析，及时发现和解决潜在的风险问题，企业还应加强与金融机构的沟通与合作，争取获得更有利的融资条件。

融资租赁和企业贷款是企业获取资金的两种常见方式，它们各有优缺点，企业在选择融资方式时，应根据自身的实际需求和财务状况来进行综合考虑，合理利用融资租赁和贷款，提高融资效率，降低财务风险，企业还应加强风险管理，建立健全风险管理体系，确保企业的健康稳定发展。