融资租赁和银行贷款是企业常用的两种融资方式，它们在性质、特点、流程和风险等方面存在着一定的区别，本文将详细探讨融资租赁和银行贷款对企业的区别，帮助企业在融资决策中做出明智的选择。
融资租赁的定义和特点
（一）定义
融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有使用权，租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部义务后，对租赁物的归属没有约定的或者约定不明的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定，仍然不能确定的，租赁物件所有权归出租人所有。
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（二）特点
1、融资与融物相结合
融资租赁是以融通资金为主要目的的租赁，它集融资与融物于一身，具有借贷性质，出租人在整个租赁期间拥有租赁物件的所有权，承租人则拥有使用权。
2、所有权与使用权分离
在融资租赁中，租赁物件的所有权与使用权相分离，这意味着承租人在租赁期间可以使用租赁物件，但所有权仍归出租人所有。
3、灵活的还款方式
融资租赁的还款方式较为灵活，承租人可以根据自身的财务状况选择合适的还款方式，如等额本金、等额本息、分期还款等。
4、降低企业风险
融资租赁可以降低企业的风险，因为租赁物件的所有权归出租人所有，即使承租人无法按时支付租金，出租人也可以通过法律手段追回租赁物件，从而降低企业的信用风险。
银行贷款的定义和特点
（一）定义
银行贷款是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。
（二）特点
1、期限短、额度大
银行贷款的期限通常较短，一般在 1 年以内，额度较大。
2、审批严格
银行贷款的审批程序较为严格，需要提供详细的财务报表、抵押物等资料，并且需要经过银行的严格审查。
3、还款方式较为单一
银行贷款的还款方式通常较为单一，一般为等额本金或等额本息还款方式。
4、利率较高
银行贷款的利率通常较高，因为银行需要承担一定的风险。
融资租赁和银行贷款对企业的区别
（一）融资成本
融资租赁的融资成本相对较低，因为融资租赁的租金通常包括了租赁物件的购置成本、利息、手续费等费用，而银行贷款的利息则是单独计算的，融资租赁的还款方式较为灵活，可以根据企业的财务状况进行调整，从而降低企业的融资成本。
银行贷款的融资成本相对较高，因为银行需要承担一定的风险，并且银行贷款的利率通常较高，银行贷款的还款方式较为单一，一般为等额本金或等额本息还款方式，这可能会增加企业的还款压力。
（二）对企业信用的影响
融资租赁对企业信用的影响较小，因为租赁物件的所有权归出租人所有，即使承租人无法按时支付租金，出租人也可以通过法律手段追回租赁物件，从而降低企业的信用风险。
银行贷款对企业信用的影响较大，因为银行贷款的还款方式较为单一，一般为等额本金或等额本息还款方式，这可能会增加企业的还款压力，如果企业无法按时还款，将会对企业的信用记录产生负面影响，从而影响企业的融资能力和商业信誉。
（三）灵活性
融资租赁的灵活性较高，因为租赁物件的所有权归出租人所有，即使承租人无法按时支付租金，出租人也可以通过法律手段追回租赁物件，从而降低企业的信用风险，融资租赁的还款方式较为灵活，可以根据企业的财务状况进行调整，从而降低企业的还款压力。
银行贷款的灵活性较低，因为银行贷款的审批程序较为严格，需要提供详细的财务报表、抵押物等资料，并且需要经过银行的严格审查，银行贷款的还款方式较为单一，一般为等额本金或等额本息还款方式，这可能会增加企业的还款压力。
（四）税务处理
融资租赁和银行贷款在税务处理上也存在一定的区别，在融资租赁中，承租人可以将租金作为费用在税前扣除，从而降低企业的税负，而在银行贷款中，利息支出不能在税前扣除，这可能会增加企业的税负。
企业在选择融资方式时应考虑的因素
（一）企业的财务状况
企业在选择融资方式时，应首先考虑自身的财务状况，如果企业的财务状况良好，信用记录良好，那么可以选择银行贷款等融资方式，如果企业的财务状况不佳，信用记录较差，那么可以选择融资租赁等融资方式。
（二）企业的发展阶段
企业在选择融资方式时，应考虑自身的发展阶段，如果企业处于初创期或成长期，那么可以选择融资租赁等融资方式，因为融资租赁可以提供长期的资金支持，帮助企业扩大生产规模，提高市场份额，如果企业处于成熟期或衰退期，那么可以选择银行贷款等融资方式，因为银行贷款可以提供短期的资金支持，帮助企业维持正常的生产经营。
（三）企业的融资需求
企业在选择融资方式时，应考虑自身的融资需求，如果企业需要长期的资金支持，那么可以选择融资租赁等融资方式，因为融资租赁可以提供长期的资金支持，帮助企业扩大生产规模，提高市场份额，如果企业需要短期的资金支持，那么可以选择银行贷款等融资方式，因为银行贷款可以提供短期的资金支持，帮助企业维持正常的生产经营。
（四）市场环境
企业在选择融资方式时，应考虑市场环境，如果市场环境良好，那么企业可以选择银行贷款等融资方式，因为银行贷款的利率较低，可以降低企业的融资成本，如果市场环境不佳，那么企业可以选择融资租赁等融资方式，因为融资租赁的租金通常包括了租赁物件的购置成本、利息、手续费等费用，企业可以通过租赁物件的折旧来降低企业的税负。
融资租赁和银行贷款对企业的区别主要体现在融资成本、对企业信用的影响、灵活性和税务处理等方面，企业在选择融资方式时，应根据自身的财务状况、发展阶段、融资需求和市场环境等因素进行综合考虑，选择适合自身的融资方式，在选择融资方式时，企业还应注意以下几点：
1、了解各种融资方式的特点和优缺点，以便做出明智的选择。
2、与银行或融资租赁公司进行充分的沟通和协商，了解其融资政策和要求。
3、注意防范融资风险，如信用风险、市场风险等。
4、寻求专业的财务顾问或律师的帮助，以确保融资决策的合法性和可行性。
融资租赁和银行贷款是企业常用的两种融资方式，它们在性质、特点、流程和风险等方面存在着一定的区别，企业在选择融资方式时，应根据自身的实际情况进行综合考虑，选择适合自身的融资方式，以实现企业的可持续发展。
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